关于改聘公司2016年度审计机构的报告

2016年第四次临时股东大会文件之一

关于改聘公司2016年度审计机构的报告

各位股东：

    公司2015年度股东大会续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度审计机构，对公司财务报告与内部控制进行整合审计，年度财务报告审计费用为77万元，内部控制审计费用为30万元。

    公司拟改聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度审计机构，对公司财务报告与内部控制进行整合审计，相关费用保持不变。具体原因说明如下：

    一、保持具体审计服务的延续性

    为公司具体提供审计服务的审计项目小组成员多年来保持稳定，对公司情况的了解比较全面和深入，业务能力也得到了公司及董事认可。近期，主审会计师隋国军等有关成员工作关系发生变动，将由大华会计师事务所转入信永中和会计师事务所。为了保持具体审计服务的延续性，保证审计质量，提高审计效率，公司拟改聘信永中和会计师事务所为2016年度审计机构。

    二、获取财务咨询服务

    公司主审会计师隋国军先生为财政部会计领军人才，拥有注册会计师、注册评估师、注册税务师和澳大利亚CPA等多项专业资格，积累了丰富的实践经验，在财政部和大连市都有一定影响力。隋国军先生在为公司提供审计服务的同时，还免费为公司提供财务咨询服务。

    三、信永中和会计师事务所综合实力更强

    信永中和会计师事务所（以下简称“信永中和”）是国内八大会计师事务所之一，拥有财政部和中国证监会批准的证券期货相关业务审计资格。现有从业人员近5,000人，注册会计师1,300余人，为境内外240多家上市公司提供主审服务。2015年在国际会计公告发布的国际会计师事务所排名中名列全球第19位，在中国本土品牌会计师事务所中排名第四，名列在大华会计师事务所之前。

    信永中和总部位于北京，并在国内设立了22家境内分所，在境外设立了6家成员所。信永中和的境内分支机构均实行一体化管理，是迄今为止中国本土会计师事务所中唯一真正做到一体化管理的事务所,有效地保证了执业质量。

    信永中和在成立以来的执业过程中，从未发生被财政部、证监会、银监会等相关监管部门因执业质量问题予以行政处罚、惩戒或禁入的记录，在承担企业有关审计工作中从未出现重大审计质量问题和不良记录。

    以上报告请审议。

                                      2016年12月15日